2023年12月4日 来源：财政部湖南监管局 

　　湖南监管局认真贯彻落实财政部部门财务工作会议精神，坚持从政治高度认识和开展财务管理工作，切实抓住三大契机，着力提升财务管理工作水平，有效保障财政监管工作顺利开展和机关平稳高效运行。  

　　一、以贯彻落实财政部部门财务工作会议精神为契机，全面提升财务管理水平  

　　认真贯彻落实财政部部门财务工作会议精神和朱忠明副部长讲话要求，加强组织领导，明确目标任务，健全内审机制，推动财务管理工作再上新台阶。  

　　（一）深刻认识财务管理工作的政治属性，压实财务管理主体责任。强化政治担当，突出财务管理工作的政治属性，主动把政治要求贯穿于履职尽责始终，深刻认识到加强财务管理工作，事关财政资源配置、机关运转、履职保障，是推动财政监管事业高质量发展的有力保障，更是进一步严肃财经纪律、深化全面从严治党的有力抓手。局主要负责同志、分管财务工作局领导第一时间召开财务管理专题会议，研究部署进一步做好财务管理工作的有关措施。强化组织保障，成立由局主要负责同志领导的财务管理工作专班。  

　　（二）高度重视迅速认真贯彻落实会议精神，全面提升财务管理水平。认真学习领悟会议讲话要求，组织召开财务专班人员工作会议。一是明确目标任务。确立防风险、补短板、争先创优的工作目标，形成“5项日常任务”加“5项专项任务”任务表，抓紧推进落实落细。二是落实岗位职责。为保障任务有效落实，责任到人，制定岗位职责表，明确责任领导和责任人、工作职责、完成时限、基本要求，既分工明确，又形成合力。三是总结整改成效。认真总结2022年接受巡视以来的财务管理工作，重点关注部内巡视和经济责任审计提出预算资产财务方面的问题是否持续整改巩固，成效是否突出。四是对标自查自评。认真对照财政部综合考核要求和巡视及经责审计整改要求，对财务管理工作全方位开展自查自评，逐一梳理资产、财务、后勤等方面的风险隐患，特别对预算执行进度落后研究提出切实可行的改进措施。五是健全内审机制。结合部门预决算审核、预算执行监控、会计信息质量检查等财政监督工作，机关纪委组织业务处室骨干开展财务内审，持续强化预算管理和会计行为的监督，做到严字当头、实处发力，与内控形成合力。  

　　二、以全面推进预算管理一体化系统为契机，不断夯实财务管理基础  

　　严格落实预算一体化系统管理的要求，加强预算、资产和财务管理，强化预算约束，推动预算管理绩效。  

　　（一）统筹预算执行。一是落实过紧日子要求做好支出统筹。深入学习习近平总书记关于党政机关“过紧日子”的重要指示精神，坚持勤俭节约办事业，提前做好政府采购、评审等前期准备工作，关注大额项目支出。进一步加强绿色办公和“三公经费”管理，主动压减一般性支出、工具书采购和四类会议数量，对不同监管项目加强了地点相同、对象重叠、内容相近的公务活动整合。二是保障重点支出确保预算执行进度。聚焦财政监管等重点工作，在严控一般性支出的同时，优先安排党组交办事项，把“好钢用在刀刃上”。加强预算执行分析和监控，建立预算执行季、月度分析报告机制和专题办公会议调度制度，对预算执行进度落后情况研究提出切实可行的改进措施，做好对用款计划和财政预算执行情况的总体把控。 

　　（二）实现资产全生命周期管理。一是全面摸清资产底数。将全部资产纳入预算管理一体化系统核算管理，并结合年度资产盘点工作开展自查专项清查工作，按程序盘点和报废资产。按照合理、节约、有效的原则购置资产，新购资产在系统资产管理模块中及时建卡入账。逐项核对固定资产的数量、价值和使用状况，及时完善和变更资产登记信息，补充更新资产条形码。明确资产使用处室、使用人和管理人，完善资产使用和流转报批程序，确保资产账卡、账账、账实相符。二是内部挖潜优化资产配置。在对办公设备、家具等摸底的基础上理清低效、闲置资产。建立各处室中型项目共用会议室，减少办公会议桌椅添置。部分处室建立共用打印室，减少办公用品和打印设备数量，做到物尽其用。  

　　三、以巡视和经济责任审计整改为契机，坚决防范财务管理风险  

　　认真落实巡视和经济责任审计整改要求，进一步强化财务管理工作的政治自觉、思想自觉、行动自觉，及时补短板、防风险，确保支出规范、资金使用安全、预算执行到位。  

　　（一）健全财务管理长效管控机制。制定并严格执行《机关和服务中心财务统一管理办法》，理清机关和服务中心各自收支范围，规范财务审批权限；开展部分干部交流轮岗工作，按照人岗相适，安排工作经验丰富、业务能力强的在职党员干部承担会计、资产管理等关键岗位，增强财务人员工作的连续性、稳定性和专业性；严格执行资产使用和流转报批程序，确保资产账目、卡片、实物对比一致；制定合同、固定资产、聘用专业机构及专业人员管理、政府采购等财务管理办法，扎紧扎牢制度“笼子”。夯实会计基础，财务人员细致严谨把好报销单据审核关，认真做好会计核算和勾稽核对工作，确保会计科目设置准确、账目清晰准确，会计档案规范装订，及时归档会计档案资料。  

　　（二）完善财务管理内控规范机制。不断完善预算资产财务管理的内控操作规程，对照财务管理领域内控节点，开展风险排查，研判财务运行状况，及时发现薄弱环节；按照不相容岗位分离和人岗相适的原则，调整充实办公室人员力量，安排经验丰富业务精通的在职干部分别担任会计和资产管理人员；进一步强化流程约束，建立采购维修事项内控管理模式，机关纪委对商品、服务采购等事项的审核提出前置审核意见；对照整改要求，内控办组织对财务管理工作全方位开展自查自评，逐一梳理预决算、资产、政府采购、会计核算和基础等方面的问题和短板，进一步提升风险管控水平。  

　　（三）有效盘活闲置房屋资产。会同财政部办公厅积极与国管局沟通协调，按要求及时补充上报办公用房总体情况、闲置办公用房出租可行性分析报告、资产评估报告等材料，对闲置办公用房总体情况开展评估、可行性分析，明确其性质、权属、环境特点、使用需求等，在符合有关规定的前提下，严格按规定程序申请出租，加快推进闲置房屋出租进度。